恩施市自然资源和规划局2021年部门预算公开

公开目录

一、部门基本情况

二、预算公开报表

三、预算安排情况的说明

四、其他重要事项的说明

五、重要名词解释

一、部门基本情况

(一)主要职能

1、履行全市所有土地、矿产、草原、森林、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责。贯彻执行自然资源和国土空间规划及测绘等法律法规规章并监督检查执行情况。

2、负责自然资源调查监测评价。实施自然资源基础调查、专项调查和监测。负责自然资源调查监测评价成果的监督管理和信息发布。

3、负责自然资源统一确权登记工作。执行各类自然资源和不动产统一确权登记、权籍调查、不动产测绘、争议调处、成果应用的制度、标准、规范。建立健全全市自然资源和不动产登记信息管理基础平台。负责自然资源和不动产登记资料收集、整理、共享、汇交管理等。

4、负责自然资源资产有偿使用工作。建立全市所有自然资源资产统计制度,负责全市所有自然资源资产核算。编制全市所有自然资源资产负债表,拟订考核标准。执行全民所有自然资源资产划拨、出让、租赁、作价出资和土地储备政策,合理配置全民所有自然资源资产。负责自然资源资产价值评估管理,依法收缴相关资产收益。

5、负责自然资源的合理开发利用。组织拟订自然资源发展规划和战略,执行自然资源开发利用标准,建立政府公示自然资源价格体系,组织开展自然资源分等定级价格评估,开展自然资源利用评价考核,指导节约集约利用。负责自然资源市场监管。组织研究自然资源管理涉及宏观调控、区域协调和城乡统筹的政策措施。

6、负责建立空间规划体系并监督实施。推进主体功能区战略和制度,组织编制并监督实施国土空间规划和相关专项规划。开展国土空间开发适宜性评价,建立国土空间规划实施监测、评估和预警体系。组织划定生态保护红线、永久基本农田、城镇开发边界等控制线,构建节约资源和保护环境的生产、生活、生态空间布局。建立健全全市国土空间用途管制制度。组织拟订并实施土地等自然资源年度利用计划。负责土地征收征用管理。

7、负责统筹国土空间生态修复。牵头组织编制国土空间生态修复规划并实施有关生态修复重大工程。负责国土空间综合整治、土地整理复垦、矿山地质环境恢复治理等工作。牵头建立和实施生态保护补偿制度,制定合理利用社会资金进行生态修复的政策措施,提出重大备选项目。

8、负责组织实施最严格的耕地保护制度。实施耕地保护政策,负责耕地数量、质量、生态保护。组织实施耕地保护责任目标考核和永久基本农田特殊保护。落实耕地占补平衡制度,监督占用耕地补偿制度执行情况。

9、负责管理地质勘查行业和全市地质工作。执行地质勘查规划并监督检查执行情况。负责地质灾害预防和治理工作,监督管理地下水过量开采及引发的地面沉降等地质问题。负责古生物化石的监督管理工作。

10、负责矿产资源管理工作。负责矿产资源储量管理及压覆矿产资源审批。负责矿业权管理。会同有关部门承担保护性开采的特定矿种、优势矿产的调控及相关管理工作。监督指导矿产资源合理利用和保护。

11、负责测绘地理信息管理工作。负责基础测绘和测绘行业管理。负责测绘资质资格与信用管理,监督管理地理信息安全和市场秩序。负责地理信息公共服务管理。负责测量标志保护。

12、负责自然资源督察和行政执法工作。根据授权,对

乡(镇)人民政府、街道办事处及恩施大峡谷风景区管理处落实自然资源和国土空间规划的重大方针政策、决策部署及法律法规执行情况进行督察。查处自然资源开发利用和国土空间规划及测绘一般违法案件。

13、负责地震的预防、监测、管理工作。

14、统一管理市林业局。

15、完成上级交办的其他任务。

(二)部门预算单位构成

我部门由局机关及下属7个二级单位、14个基层自然资源和规划所组成，其中行政单位1个、事业单位22个(含原参照公务员法管理事业单位2个)，所属单位明细如下：

(三)部门人员构成

编制人数185人，其中行政编制22人，事业编制163人(其中参照公务员法管理24人)。在职实有人数185人，其中行政编制24人、事业编制163人(其中参照公务员法管理24人)。

离退休人员56人，其中离休1人、退休55人。

（四）工作目标及主要任务

一是强力促进市域经济社会快速发展。

1.保障重大项目落地。全力服务全市重大项目建设。科学分类、精准配置年度用地计划，全年计划报批土地3000亩，供应土地2800亩。积极向上争取年度用地计划、增减挂钩等各类计划指标。全面落实“项目秘书服务制”用地保障机制,落实保姆式跟踪服务。

2.全力优化营商环境。落实《国务院优化营商环境工作条例》有关要求，进一步优化行政审批事项，落实“前台综合受理、后台分类审批、窗口统一出件”审批流程。深入推进“多规合一”“多审合一”“多测合一”改革，持续整合建设用地审批和城乡规划许可，进一步提速增效。大力推行“互联网+不动产登记”。持续推进不动产登记历史遗留问题化解处置。加大招商引资工作力度，完成市政府下达招商引资任务。

二是优化国土空间开发保护格局。

3.高标准编制国土空间规划。按照省厅、州局的安排，分级建立国土空间规划审批备案制度，构建国土空间规划编制审批体系、实施监督体系、法规政策体系和技术标准体系，推进全市国土空间规划编制工作。有效对接乡村振兴战略，统筹推进村庄空间规划编制，为乡村振兴发展和农村村民合理建房需求提供规划保障和审批依据。依托州级平台建立市级国土空间规划“一张图”监督信息系统。

4.统筹划定落实三条控制线。统筹划定落实生态保护红线、永久基本农田、城镇开发边界三条控制线，加强主体功能区规划、城乡规划、土地利用规划以及各类专项规划的有效衔接，完成生态保护红线评估调整，协调解决三条控制线冲突，并落实上图。

三是不断深化改革蓄积发展新动能。

5.落实征地制度改革工作。落实新《土地管理法》的政策要求，严格执行湖北省征地片区综合地价标准，推动新标准的制定工作，完成被征收土地上的附着物和青苗补偿新标准的制定并报省厅备案后实施。完善征地报批流程，配合做好被征地农民安置工作，维护被征地农民合法权益。

6.加快土地资源有偿使用制度改革。稳妥推进农村集体土地“三权分置”试点工作。积极推进经营性建设用地入市。强力推进新增工业用地“标准地”出让，实现工业企业拿地即开工。推行工业园区矿压和地质灾害危险性区域性整体评估工作。

7.依法推进自然资源确权登记。启动林权确权登记工作。全面推动农村地区不动产登记工作，农村“房地一体”宅基地和集体建设用地确权登记颁证率达90%以上。做好土地权属争议调处工作，力争调处解决一批案件、稳控一批案件，确保不发生重大群体性事件。主动加强与农业农村部门的沟通衔接，按国家统一要求做好农村宅基地审批登记成果资料的承接，配合农业农村部门开展农村村民建房审批工作。开展河流确权登记工作，认真落实好金银溪、细沙河河长制工作。

8.切实维护自然资源资产所有者权益。科学编制年度土地储备、供应计划，全年储备土地3000亩。保障土地科学有序合理利用。开展自然资源资产清查，按要求做好自然资源资产报告相关工作，逐步推进全民所有自然资源资产清查工作，摸清家底，构建全民所有自然资源资产“一张图”。开展全民所有自然资源资产所有权委托代理机制试点，推进全市生态产品价值实现试点。规范土地储备管理，做好专项债券管理与项目协同推进。持续推进领导干部自然资源资产离任审计和土地资产处置工作。

四是严守自然资源保护红线。

9.落实最严格的耕地保护制度。严守耕地保护红线，落实永久基本农田特殊保护政策，严格规范永久基本农田占用与补划管理，全面清理和整改划定不实等问题，巩固永久基本农田划定成果，做好永久基本农田储备区补充更新工作。严格落实建设占用耕地占补要求，确保耕地总量动态平衡。

10.深化自然资源节约集约利用。落实“增存挂钩”制度，加大存量土地消化处置力度，完成省厅下达批而未供土地和闲置土地处置任务，确保全市当年供地率达到60%以上，前五年供地率达65%以上。实施自然资源开发利用总量和强度双控制度，完成单位GDP地耗下降目标。

11.深入推进生态修复和污染防治工作。加强矿山地质环境恢复治理，重点推进“三区两线”和历史遗留矿山生态修复，全面查清废弃矿山地质环境、土地资源底数，组织完成废弃露天矿山生态修复工程验收，搞好长江干支流10公里范围内废弃露天矿山的地质环境恢复治理及复垦复绿工作。推进全域国土综合整治和山水林田湖草生态修复，逐步建立生态保护修复体系。推进资源高效利用，形成存量土地盘活利用常态化机制。

12.强化矿产资源管理。加强采矿权变更、延续、转让、新立登记等管理工作。加强矿山日常巡查监管，切实做好非煤矿山安全协管工作。积极推进绿色矿山建设，完成绿色矿山建设目标。加强矿产资源节约与综合利用监管，推动矿产资源开发利用水平调查评价制度实施，科学评价全市矿产资源开发利用现状。强化矿山开采实测监管手段,建立健全动态监管工作机制。

五是提升自然资源领域风险防控能力。

13.增强地质灾害综合防治能力。按照地质灾害防治“十四五”规划，深入推进地质灾害综合防治体系建设，强化地质灾害“四位一体”网格化管理。强化全市地质灾害隐患排查巡查、监测和应急值守工作，确保省、州、市地质灾害监测点零死亡目标。积极向上争取地质灾害工程治理项目和治理资金。认真履行全市国土（地质）安全生产专业委员会单位职责。

14.抓实信访维稳及扫黑除恶工作。持续开展自然资源领域扫黑除恶专项斗争。扎实开展矛盾排查“百日攻坚”行动，开展自然资源和规划领域矛盾纠纷排查化解工作。做好日常信访维稳工作，及时办理群众来信来访，上级交办转办件，阳光信访平台信访件及“12336”违法举报件，确保事事有回音，件件有着落，切实维护群众合法权益。狠抓重要时节信访维稳工作，维护社会大局稳定。做好人大建议、政协提案的办理工作，确保答复见面率为100%，满意率100%。

六是全面提升依法行政效能。

15.深化法治建设。组织开展法治培训工作，认真学习贯彻执行新《土地管理法》等政策法规，积极营造学法、用法、守法的浓厚氛围。严格落实行政执法“三项制度”，开展法制审查工作。完善行政复议和应诉工作机制。完善法律顾问制度，提供全方位法律服务。扎实做好“七五”普法验收工作，启动“八五”普法工作。强化干部在线学法、用法工作。

16.加强自然资源和规划执法监察工作。牢固树立“守土有责”的理念，以动态巡查和普法宣传为着力点，继续保持土地、矿产、规划等自然资源和规划领域执法高压态势。抓好卫片执法检查，加强卫片执法检查和规划督察动态监管，加大自然资源和规划领域违法行为处置力度，落实卫片执法检查整改销号工作。

17.推进农村村民乱占耕地建房清理整治工作。按照中央的要求，扎实开展农村村民违法占用耕地建房清理。认真落实新修订的土地管理法有关要求，理顺自然资源和农业农村部门在农民建房管理中的职能职责，建立部门协调机制，加强信息共享互通，共同做好农村宅基地审批和建房规划许可管理工作。

七是持续助推脱贫攻坚和乡村振兴。

18.推动乡村产业发展利民。围绕落实中央1号文件，不断强化政策供给。安排一定的建设用地指标，重点保障乡村产业发展用地。安排新增建设用地指标保障乡村重点产业和项目用地。支持农村集体建设用地通过入股、租用等方式直接用于发展乡村产业。完善设施农业用地管理政策，支持设施农业发展。

八是坚持以党的政治建设统揽全局。

19.坚持全面从严治党。坚持和加强党的全面领导，强化和完善党组书记负总责、班子成员分工负责、基层党组织负责人“一岗双责”的工作体系。旗帜鲜明讲政治，坚决做到“两个维护”。认真贯彻落实新形势下党内政治生活若干准则，坚持“两学一做”常态化管理，认真落实“三会一课”“支部主题党日"等制度。发展积极健康的党内政治文化，统筹抓好新闻宣传、网络舆情应对和自然资源文化建设等工作。

20.筑牢廉政建设“防火墙”。严格落实中央八项规定实施细则要求，持续开展形式主义、官僚主义专项整治攻坚战。重点强化对土地用途和规划审批，土地征收、土地出让、矿产资源开发利用、不动产登记，政府采购和大额资金支出等关键领域或关键环节的监督。进一步完善制度建设，扎紧扎牢制度建设的笼子，筑牢拒腐防变的思想道德防线。强化监督执纪力度，严格落实党内监督制度，依法依规查处违法违纪行为。

二、部门预算公开报表

详见附表

2021年预算公开表（汇总）.XLS

三、部门收支预算安排情况的说明

(一)部门预算收支总体情况

2021年部门预算总收入96409.71万元。其中：财政拨款收入5655.9万元，政府性基金收入90753.81事业收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2021年部门预算总支出96409.71万元。其中：按照政府收支分类科目安排情况

按照支出功能分类科目，主要用于：社会保障和就业支出450万元，卫生健康支出144.29万元，城乡社区支出90845.16万元，自然资源海洋气象等支出4568.36万元，住房保障支出351.9万元，灾害防治及应急管理支出50万元。

按照支出经济分类科目，主要用于：

1、工资福利支出3822.35万元，其中：

基本工资730.65万元；津贴补贴370.77万元；奖金(年终一次性)14.16万元；绩效工资339.57万元；机关事业单位基本养老保险缴费249.17万元；城镇职工基本医疗保险缴费144.29万元；其他社会保障缴费7.46万元；住房公积金351.9万元；其他工资福利支出(不可预见费)1614.38万元（含聘用人员工资和在职人员奖励性补贴）；

2、对个人和家庭的补助205.4万元，其中：

离休费10.06万元；退休费0万元；生活补助4.56万元；医疗费补助10.38万元，其他对个人和家庭的补助支出180.4万元；

3、商品和服务支出468.54万元；

4、资本性支出28.27万元；

5、项目支出91885.16万元，其中：

部门项目支出91885.16万元，包括：

土地出让业务支出（2120806）200万元，主要用于土地征收报批及供应工作；其他国有土地使用权出让收入安排的支出（2120899）775.81万元，主要用于规划协作和技术服务支出100万元，熊家燕采石场关闭补偿675.81万元；自然资源规划及管理（2200104）320万元，主要用于规划编制、评估（含技术协作、七里坪片区限高评估、土地规划调整、土地变更调查）等工作；自然资源调查与确权登记（2200109）100万元，主要用于自然资源规划数据整理及建库；地质勘察与矿产资源管理（2200114）80万元，主要用于矿产资源开发利用；其他自然资源事务支出（2200199）90万元，主要用于自然资源和规划执法监察50万元，房屋征收专项工作40万元；（地质灾害防治（2240601）50万元，主要用于地质灾害日常监测与防治支出；自然资源社会公益服务（2200107）400万元，主要用于农村集体建设用地（宅基地）确权登记发证和三调经费350万元，不动产档案归集及数字化50万元；征地和拆迁补偿支出（2120801）89778万元，主要用于拟收购储备的土地项目开展前期开发和部分征地拆迁补偿工作；房屋征收专项支出（2120199）91.35万元，主要用于对国有土地上的房屋征收工作。

一般行政管理事务0万元,主要用于:……(简要说明重点安排项目)

5、事业单位经营支出0万元。主要用于：……(简要说明重点安排项目)。

（二）财政拨款支出预算情况

2021年财政拨款支出预算数96409.71万元，比2020年预算（70379.04万元）增加26030.67万元，增长36.98 %，安排情况如下：

基本支出4524.55万元，比2020年预算（4706.37万元）减少181.82万元，下降3.9 %，主要原因是：2021年机构改革减少了两个预算单位（舞阳自然资源和规划所，小渡船 自然资源和规划所），人员调入，人员工资的调增，奖励性补贴的调增等原因。其中：

1.工资福利支出3822.35万元，基本工资730.65万元；津贴补贴370.77万元；奖金(年终一次性)14.16万元；绩效工资339.57万元；机关事业单位基本养老保险缴费249.17万元；城镇职工基本医疗保险缴费144.29万元；其他社会保障缴费7.46万元；住房公积金351.9万元；其他工资福利支出(不可预见费)1614.2万元（含聘用人员工资和在职人员奖励性补贴）；

2.商品服务支出468.54万元（含事业单位车辆费用及在职及退休人员公用经费等支出）。

3、资本性支出28.27万元。

4.对个人和家庭补助支出205.4万元离休费10.06万元；退休费0万元；生活补助4.56万元；医疗费补助10.38万元，其他对个人和家庭的补助支出180.4万元；

项目支出91885.16万元，比2020年预算（65672.67万元）增加26212.49万元，增长39.9%，主要原因是：征地拆迁补偿资金预算支出安排增加，受财政资金支出规模的控制，安排给我局的项目经费有所减少。其中：主要安排为：土地出让业务支出（2120806）200万元，主要用于土地征收报批及供应工作；其他国有土地使用权出让收入安排的支出（2120899）775.81万元，主要用于规划协作和技术服务支出100万元，熊家燕采石场关闭补偿675.81万元；自然资源规划及管理（2200104）320万元，主要用于规划编制、评估（含技术协作、七里坪片区限高评估、土地规划调整、土地变更调查）等工作；自然资源调查与确权登记（2200109）100万元，主要用于自然资源规划数据整理及建库；地质勘察与矿产资源管理（2200114）80万元，主要用于矿产资源开发利用；其他自然资源事务支出（2200199）90万元，主要用于自然资源和规划执法监察50万元，房屋征收专项工作40万元；（地质灾害防治（2240601）50万元，主要用于地质灾害日常监测与防治支出；自然资源社会公益服务（2200107）400万元，主要用于农村集体建设用地（宅基地）确权登记发证和三调经费350万元，不动产档案归集及数字化50万元；征地和拆迁补偿支出（2120801）89778万元，主要用于拟收购储备的土地项目开展前期开发和部分征地拆迁补偿工作；房屋征收专项支出（2120199）91.35万元，主要用于对国有土地上的房屋征收工作。

（三）“三公”经费财政拨款预算情况

2021年财政拨款资金安排“三公”经费预算23.08万元，比2020年预算55.105万元减少32.025万元，下降58 %。其中：

1、因公出国(境)经费0万元，比2020年预算增加(减少)      0万元，主要原因是：两年均没有安排人员出国（境），没有安排预算，预算经费无变化；

2、公务用车购置及运行维护费21.8425万元，比2020年预算53.525万元减少31.6825万元。其中：

公务用车购置费0万元，比2020年预算增加(减少) 0万元，主要原因是：无购车计划；

公务用车运行维护费21.8425万元，比2020年预算53.525万减少31.6825万元，主要原因是：一是根据预算编制口径，参加事业单位车改的单位，车辆费用填到事业单位车改费用，所以三公经费表中没有统计到公务用车运行维护费，二是减少了两个基层国土资源所（小渡船所和舞阳所），三是部分基层所的车辆运行及维护费编制较少；

2021年底，公务用车保有23辆，比2020年公务用车减少了4辆，原因为机构改革时将舞阳自然资源和规划所小渡船自然资源和规划所的3辆车划转到舞阳和小渡船办事处，龙凤自然资源和规划所核减公务用车1辆。

3、公务接待费1.24万元，比2020年预算1.58万元减少0.34万元，主要原因是：各级各部门严格执行中央八项规定，公务接待活越来越规范，虽工作接待没减少，但接待费在减少，根据2020年的接待情况，预算作适当调减。

四、其他重要事项的说明

（一）机关运行经费情况说明

行政单位、参照公务员管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费明细开支情况。增减变动及异常情况说明。其中：

办公费31.1万元、印刷费12.85万元、咨询费0万元、手续费0.0813万元、水费7.42万元、电费23.86万元、邮电费8.05万元、取暖费1.67万元、物业管理费9.5万元、差旅费20.94万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费9.96万元、租赁费1.4万元、会议费0.88万元、培训费12.13万元、公务接待费1.24万元、专用材料费0.3万元、被装购置费0万元、专用燃料费0.03万元、劳务费7.45万元、委托业务费12万元、工会经费35.34万元、福利费60.6万元、公务用车运行维护费21.84万元、其他交通费用69.27万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出120.6万元。

2021年一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费总计为468.53万元，比2020年673.57万元减少205.04，减少的主要原因是2021年人均公用经费财政只按1.5万元/人核定，而2020年是按2万元/人核定，且2021年小渡船自然资源和规划所和舞阳坝自然资源和规划所因实行街道办事处机构改革划归小渡船和舞阳街道办事处管辖，我系统少了2个预算编制单位。

（二）政府采购预算情况（主要包括部门政府采购预算总额和货物、工程、服务采购的预算金额

按照现行政府采购管理规定，2021年部门预算中纳入政府采购预算支出合计1224.43万元。包括：

货物类51.74万元。主要用于购买家俱，电脑、打印机、空调、复印机等办公设备。

工程类141万元。主要用于机关的装修工程，信息技术工程。

服务类1031.69万元。其中：主要是印刷服务、第三次全国土地调查服务，农村集体土地确权登记，车辆保养服务 ，物业服务，不动产登记信息化建设服务，法律服务、评估服务等。

（三）政府购买服务预算情况

基本公共服务类0万元。

社会事务服务类103.16万元，主要是物业管理服务和审计服务

政府履职所需辅助性服务40万元，主要是法律服务

信息技术服务类864.64万元，主要是印刷服务、第三次全国土地调查服务，农村集体土地确权登记，车辆保养服务 ，不动产登记信息化建设服务，评估服务等

（四）整体绩效目标申报和重点项目支出预算的绩效目标编制等预算绩效管理的情况说明

在编制2021年预算时，按照恩施市财政局的要求，全系统22个单位分别开展了整体绩效目标的申报工作，对编制的项目支出，均编制了项目绩效申报表，确定了项目绩效总目标，长期绩效目标，年度绩效目标，具体为：土地出让业务支出（2120806）200万元，主要用于土地征收报批及供应工作；其他国有土地使用权出让收入安排的支出（2120899）775.81万元，主要用于规划协作和技术服务支出100万元，熊家燕采石场关闭补偿675.81万元；自然资源规划及管理（2200104）320万元，主要用于规划编制、评估（含技术协作、七里坪片区限高评估、土地规划调整、土地变更调查）等工作；自然资源调查与确权登记（2200109）100万元，主要用于自然资源规划数据整理及建库；地质勘察与矿产资源管理（2200114）80万元，主要用于矿产资源开发利用；其他自然资源事务支出（2200199）90万元，主要用于自然资源和规划执法监察50万元，房屋征收专项工作40万元；（地质灾害防治（2240601）50万元，主要用于地质灾害日常监测与防治支出；自然资源社会公益服务（2200107）400万元，主要用于农村集体建设用地（宅基地）确权登记发证和三调经费350万元，不动产档案归集及数字化50万元；征地和拆迁补偿支出（2120801）89778万元，主要用于拟收购储备的土地项目开展前期开发和部分征地拆迁补偿工作；房屋征收专项支出（2120199）91.35万元，主要用于对国有土地上的房屋征收工作。

（五）国有资产占有情况说明

  2021年，本部门（单位）共有车辆23辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车23辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

（六）其他重要事项说明:无

五、专业名词解释

　　　对公开内容中涉及的专业术语进行相关解释。包括但不限于各项收入解释、功能分类科目解释、经济分类科目解释、本部门特有项目解释、其他需要解释的事项，如：

1.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是…（收入类型）等。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.一般公共服务（类）××××（款）行政运行（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。（根据实际使用功能科目进行说明）

7.一般公共服务（类）××××（款）一般行政管理事务（项）：指行政机关及参公管理事业单位开展专项工作等未单独设置项级科目的专门性管理工作的项目支出。（根据实际使用功能科目进行说明）

8.一般公共服务（类）××××（款）其他××××支出（项）：指除上述项目外，开展其他事务方面专门性工作任务的项目支出。（根据实际使用功能科目进行说明）

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指实行归口管理的事业单位离退休人员的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金。

……

16.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20. “三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。